Στις 24 Φεβρουαρίου 1968, η επίθεση Tet τελειώνει καθώς τα στρατεύματα των ΗΠΑ και του Βιετνάμ ανακτούν την αρχαία πρωτεύουσα της Hue από τις κομμουνιστικές δυνάμεις. Παρόλο που οι διάσπαρτες συγκρούσεις συνεχίστηκαν σε ολόκληρη τη Νότια Βιετνάμ για άλλη μια εβδομάδα, η μάχη για την Χουε ήταν η τελευταία σημαντική δέσμευση της επίθεσης, η οποία έβλεπε τις κομμουνιστικές επιθέσεις σε όλες τις μεγάλες πόλεις του Νοτίου Βιετνάμ. Μετά την Tet, η κοινή γνώμη στις Ηνωμένες Πολιτείες στράφηκε αποφασιστικά στον πόλεμο του Βιετνάμ.
Καθώς το 1968 άρχισε το τρίτο έτος των πολεμικών αγωνισμών των ΗΠΑ στο Βιετνάμ. η στρατιωτική ηγεσία εξακολουθούσε να είναι βέβαιη ότι μια ευνοϊκή ειρηνευτική συμφωνία σύντομα θα εξαναγκαστεί στη Βόρειο Βιετνάμ και στους συμμάχους τους στο Νότιο Βιετνάμ, το Viet Cong. Παρά τις αυξανόμενες κλήσεις στο σπίτι για άμεση απόσυρση από τις ΗΠΑ, η κυβέρνηση του προέδρου Lyndon Johnson σχεδίαζε να διατηρήσει την πίεση στους κομμουνιστές μέσω αυξημένων βομβαρδισμών και άλλων στρατηγικών τριβής. Ο στρατηγός William Westmoreland, διοικητής των αμερικανικών επιχειρήσεων στο Βιετνάμ, ισχυρίστηκε ότι είδε σαφώς «το φως στο τέλος της σήραγγας» και ο Τζόνσον ελπίζει ότι σύντομα οι κομμουνιστές θα σκόνταραν από τη ζούγκλα στο τραπέζι των διαπραγματεύσεων.
Ωστόσο, στις 30 Ιανουαρίου 1968, το Viet Cong και το Βόρειο Βιετνάμ ξεκίνησαν την τεράστια επίθεση Tet σε ολόκληρο το Νότιο Βιετνάμ. Ήταν η πρώτη μέρα του νέου σεναρίου του Tet'Vietnam και οι πιο σημαντικές διακοπές και πολλοί στρατιώτες του Βιετναμέζικου Βιετνάμ, αναμένοντας ανεπίσημη εκεχειρία, είχαν πάει σπίτι. Το Viet Cong ήταν γνωστό για τακτικές ανταρτών και δεν είχε ξεκινήσει ποτέ μια επίθεση σε αυτή την κλίμακα. Κατά συνέπεια, οι δυνάμεις των Η.Π.Α. και του Ν. Βιετνάμ ρωτήθηκαν εντελώς από έκπληξη.
Την πρώτη ημέρα της επίθεσης, δεκάδες χιλιάδες στρατιώτες του Viet Cong, υποστηριζόμενες από δυνάμεις του Βορείου Βιετνάμ, υπερίσχυσαν τις πέντε μεγαλύτερες πόλεις του νότιου Βιετνάμ, δεκάδες μικρότερες πόλεις και πόλεις και μια σειρά βάσεων των ΗΠΑ και του Βιετνάμ. Το Viet Cong έπληξε την πρωτεύουσα του Saigon'South Βιετνάμ και μάλιστα επιτέθηκε και για αρκετές ώρες κράτησε την πρεσβεία των ΗΠΑ εκεί. Η δράση προκλήθηκε από τηλεοπτικά ρεπορτάζ των αμερικανικών τηλεοπτικών εκπομπών, τα οποία κατέγραψαν επίσης τη βίαιη αυτοσωματική εκτέλεση δρόμου ενός ανταρτών του Viet Cong από έναν στρατιωτικό αξιωματούχο της Νότιας Βιετνάμ.
Καθώς οι ΗΠΑ και ο Βιετναμέζος αγωνίστηκαν για να ανακτήσουν τον έλεγχο του Σαϊγκόν, οι πόλεις Χουέ, Νταλάτ, Κόντουμ και Κουάντριτ έπεσαν στους κομμουνιστές. Οι δυνάμεις των ΗΠΑ και του Νότου του Βιετνάμ επανόρθωσαν τις περισσότερες από αυτές τις πόλεις μέσα σε λίγες μέρες, αλλά η Χουε αμφισβητήθηκε έντονα από τους κομμουνιστές στρατιώτες που την κατέλαβαν. Μετά από 26 ημέρες δαπανηρών αγώνων από σπίτι σε σπίτι, η σημαία του Νότιας Βιετνάμ ανατράπηκε πάλι πάνω από την Χουε στις 24 Φεβρουαρίου και η επίθεση της Τετ έληξε. Κατά τη διάρκεια της κομμουνιστικής κατοχής του Χουέ, πολλοί αξιωματούχοι της κυβέρνησης του Νότιου Βιετνάμ και πολίτες σφαγιάστηκαν και πολλοί πολίτες πέθαναν στις βομβιστικές επιθέσεις των ΗΠΑ που προηγήθηκαν της απελευθέρωσης της πόλης.
Από πολλές απόψεις, η επίθεση Tet ήταν μια στρατιωτική καταστροφή για τους κομμουνιστές: υπέφεραν 10 φορές περισσότερες απώλειες από τον εχθρό τους και απέτυχαν να ελέγξουν οποιαδήποτε από τις περιοχές που συλλήφθηκαν κατά τις πρώτες ημέρες της επίθεσης. Είχαν ελπίσει ότι η επίθεση θα έπληττε μια λαϊκή εξέγερση εναντίον της κυβέρνησης του Νότιου Βιετνάμ και την παρουσία στρατευμάτων των ΗΠΑ. Αυτό δεν συνέβη. Επιπλέον, το Viet Cong, το οποίο είχε βγει για πρώτη φορά στον πόλεμο, εξαφανίστηκε. Ωστόσο, επειδή η επίθεση της Tet συνθλίβει τις Η.Π.Α. ελπίζει για ένα επικείμενο τέλος της σύγκρουσης, έδωσε ένα θανατηφόρο πλήγμα στην στρατιωτική αποστολή των ΗΠΑ στο Βιετνάμ.
Μετά το τέλος του Tet, ο Πρόεδρος Τζόνσον πυροδοτήθηκε από όλες τις πλευρές για την πολιτική του Βιετνάμ. Ο στρατηγός Westmoreland ζήτησε 200.000 επιπλέον στρατεύματα για να συντρίψει τους κομμουνιστές και ακολούθησε εθνική αναταραχή μετά την αποκάλυψη αυτού του αιτήματος, αναγκάζοντας τον Johnson να ανακαλέσει το Westmoreland στην Ουάσινγκτον. Στις 31 Μαρτίου, ο Johnson ανακοίνωσε ότι οι Ηνωμένες Πολιτείες θα ξεκινήσουν την κλιμάκωση του Βιετνάμ, θα σταματήσουν τον βομβαρδισμό του Βόρειου Βιετνάμ και θα επιδιώξουν ειρηνευτική συμφωνία για να τερματίσουν τη σύγκρουση. Στην ίδια ομιλία, ανακοίνωσε επίσης ότι δεν θα επιδιώξει επανεκλογή στην προεδρία, επικαλούμενος αυτό που αντιλήφθηκε ότι είναι η ευθύνη του για τη δημιουργία της εθνικής διαίρεσης για το Βιετνάμ.
